《中國經(jīng)濟(jì)周刊》 記者 張燕丨北京報(bào)道

新年伊始，多家村鎮(zhèn)銀行迎來了開門第一張罰單。

1月2日，國家金融監(jiān)督管理總局四川監(jiān)管局行政處罰信息公開表顯示，都江堰金都村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司因違規(guī)開展同業(yè)業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)提供融資，違規(guī)發(fā)放流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資，貸款三查不盡職，違反關(guān)聯(lián)交易規(guī)定向內(nèi)部人及其近親屬發(fā)放貸款用于購房及債權(quán)投資，違規(guī)發(fā)放貸款用于承接本行不良債權(quán)，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則，被罰款450萬元。

這也是2024年銀行業(yè)開出的首張罰單。

接下來的一個(gè)月里，監(jiān)管部門陸續(xù)披露了多張罰單。1月5日，青島萊西元泰村鎮(zhèn)銀行因信貸管理不到位、違規(guī)辦理異地業(yè)務(wù)被罰80萬元。同一天，重慶石柱中銀富登村鎮(zhèn)銀行有限公司因貸款資金被挪用；員工與借款客戶發(fā)生非正常資金往來，員工行為管理不到位，被罰款40萬元。1月16日，國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局行政處罰信息公開表顯示，上海浦東恒通村鎮(zhèn)銀行因貸款三查不到位，信貸資金違規(guī)流入股市；貸款三查不到位，信貸資金被挪用于購房；超內(nèi)部權(quán)限審批貸款，被處罰款70萬元。

罰單密集披露的同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行改革重組的腳步也在加快。1月19日，國家金融監(jiān)督管理總局農(nóng)村中小銀行監(jiān)管司在官網(wǎng)撰文表示，農(nóng)村中小銀行改革化險(xiǎn)取得階段性成效。2020年以來，農(nóng)村中小銀行累計(jì)處置不良貸款2.3萬億元，超過此前6年之和，大額貸款占比下降5個(gè)百分點(diǎn)，貸款占總資產(chǎn)比例提高8個(gè)百分點(diǎn)，發(fā)展態(tài)勢整體向好，資本實(shí)力明顯增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)總體可防可控。

村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組加快，多家主發(fā)起行增持村鎮(zhèn)銀行

自2022年年末以來，對(duì)于村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管方向，已經(jīng)轉(zhuǎn)向?qū)Υ媪繖C(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置。

2023年4月，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)做好2023年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的通知》提及，要“加快農(nóng)村信用社改革化險(xiǎn)，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組”。

上述通知下發(fā)后，村鎮(zhèn)銀行改革重組明顯提速。2023年年內(nèi)，多家村鎮(zhèn)銀行宣告解散，與此同時(shí)，主發(fā)起行增持旗下村鎮(zhèn)銀行股份的現(xiàn)象在業(yè)內(nèi)也屢見不鮮。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2023全年，包括晉州恒升村鎮(zhèn)銀行、藁城恒升村鎮(zhèn)銀行、霍林郭勒蒙銀村鎮(zhèn)銀行、北京大興華夏村鎮(zhèn)銀行、內(nèi)蒙古和林格爾蒙商村鎮(zhèn)銀行、遼寧千山金泉村鎮(zhèn)銀行、昭通昭陽富滇村鎮(zhèn)銀行、陜西南鄭農(nóng)村商業(yè)銀行、廣西融水柳銀村鎮(zhèn)銀行等10家村鎮(zhèn)銀行獲批解散。天眼查APP顯示，10家銀行注冊資本總額僅10.7549億元，其中最低的是霍林郭勒蒙銀村鎮(zhèn)銀行0.102億元，最高的是廣西融水柳銀村鎮(zhèn)銀行3.67億元。

進(jìn)入2024年，村鎮(zhèn)銀行改革化險(xiǎn)的腳步不停。新年伊始，已有多起農(nóng)商行發(fā)布增持旗下村鎮(zhèn)銀行的公告。

1月3日，國家金融監(jiān)督管理總局山西監(jiān)管局同意山西侯馬農(nóng)商行增持隰縣新田村鎮(zhèn)銀行的股份。據(jù)了解，山西侯馬農(nóng)商行是后者的主發(fā)起行，此前持有240萬股股權(quán)，此次將增持2000萬股股權(quán)，投資金額2000萬元，持股比例由16%增至64%。此外，隰縣新田村鎮(zhèn)銀行注冊資本由1500萬元變更為3500萬元。

就在前一天，瑞豐農(nóng)商行也發(fā)布公告稱，近日，該行增持浙江嵊州瑞豐村鎮(zhèn)銀行股份事宜已獲得銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，該行通過協(xié)議受讓股份方式合計(jì)受讓嵊州瑞豐村鎮(zhèn)銀行部分法人股股東所持股份1150萬股，占其股本總額的6.53%。本次增持完成后，瑞豐農(nóng)商行累計(jì)持有嵊州瑞豐村鎮(zhèn)銀行9150萬股股份，持股比例為51.99%。

村鎮(zhèn)銀行高風(fēng)險(xiǎn)低收益的困境

結(jié)構(gòu)性重組的背后，是村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營中暴露出的風(fēng)險(xiǎn)與隱患。

作為我國最“草根”的銀行，村鎮(zhèn)銀行在服務(wù)小微、支農(nóng)支小等方面發(fā)揮了積極作用。數(shù)據(jù)顯示，截至2023年6月末，全國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量已達(dá)1642家，占全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總數(shù)的36%左右。

盡管在客戶服務(wù)與網(wǎng)點(diǎn)覆蓋上具備一定的優(yōu)勢，但相較而言，村鎮(zhèn)銀行所提供的金融服務(wù)傳統(tǒng)且單一，再加上自身經(jīng)營能力有限，在發(fā)展中難免產(chǎn)生了高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的后果。

中國人民銀行去年12月公布的2023年第二季度央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果顯示，2023年二季度，位于“紅區(qū)”的高風(fēng)險(xiǎn)銀行有337家，其中農(nóng)合機(jī)構(gòu)(包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社)和村鎮(zhèn)銀行高風(fēng)險(xiǎn)銀行數(shù)量分別為191家和132家，占比超過95%。

地方村鎮(zhèn)銀行人士李鵬飛向《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者直言，資金成本高、經(jīng)營規(guī)模小、客戶資質(zhì)差是村鎮(zhèn)銀行不良率高企的主要原因。

“村鎮(zhèn)銀行的平均不良資產(chǎn)貸款率一般在10%左右，有個(gè)別銀行曾經(jīng)出現(xiàn)過40%的實(shí)際不良資產(chǎn)貸款率，可以說是資不抵債，非常驚人。”李鵬飛透露。

“隨著村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，一些不足和問題逐步顯現(xiàn)，如產(chǎn)品和服務(wù)能力單一、資金成本高企、資本補(bǔ)充渠道狹窄。特別是一小部分村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理問題較多，發(fā)展停滯不前，資本充足率下降快，長年處于虧損狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較弱。”招聯(lián)首席研究員、復(fù)旦大學(xué)金融研究院兼職研究員董希淼對(duì)《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者表示，之所以會(huì)產(chǎn)生上述問題，原因是多方面的。

董希淼表示，村鎮(zhèn)銀行規(guī)模特別小，平均負(fù)債總額不足10億元，產(chǎn)品創(chuàng)新能力弱，單體運(yùn)營成本高。在成立初期，由于品牌影響力弱，村鎮(zhèn)銀行往往通過提高利率吸收存款，資金成本比較高。同時(shí)，由于服務(wù)對(duì)象非常下沉，信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較低。

此外，缺乏合理規(guī)劃同樣是村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)問題的原因之一?！皬?007年到現(xiàn)在，短短10多年時(shí)間內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行數(shù)量已經(jīng)超過歷史長達(dá)數(shù)十年的農(nóng)商行。在未經(jīng)深入調(diào)研和系統(tǒng)論證的情況下，短期內(nèi)數(shù)量增長過快，偏離了農(nóng)村金融市場實(shí)際需求。”董希淼說。

多元方式推進(jìn)重組改革化險(xiǎn)

對(duì)于數(shù)量龐大的村鎮(zhèn)銀行來說，如何處理相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題已迫在眉睫。

2021年初，原銀保監(jiān)會(huì)曾發(fā)布 《關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行化解風(fēng)險(xiǎn)改革重組有關(guān)事項(xiàng)的通知》，提出適度有序推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行兼并重組，對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)程度高、處置難度較大的高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行，在不影響當(dāng)?shù)亟鹑诜?wù)的前提下，如主發(fā)起行在當(dāng)?shù)卦O(shè)有分支機(jī)構(gòu)，屬地監(jiān)管部門可探索允許其將所發(fā)起的高風(fēng)險(xiǎn)村鎮(zhèn)銀行改建為分支機(jī)構(gòu)。

2022年，監(jiān)管導(dǎo)向更加明確。有關(guān)“推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組”的表述連續(xù)出現(xiàn)在中央一號(hào)文件、原銀保監(jiān)會(huì)年度工作會(huì)議等重要文件、場合中。

國家金融監(jiān)督管理總局農(nóng)村中小銀行監(jiān)管司在近日撰文再次提出，要穩(wěn)慎推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組，提升主發(fā)起行管理能力。

董希淼表示，目前，村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組主要有4種方式。第一種是村鎮(zhèn)銀行被主發(fā)起行吸收合并，改制為主發(fā)起行的分支機(jī)構(gòu)。該方式將村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)納入主發(fā)起行直接管理，有助于增強(qiáng)村鎮(zhèn)服務(wù)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，更有效率地推進(jìn)改革化險(xiǎn)。第二種是多家村鎮(zhèn)銀行合并重組為一家。該方式需要多家村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營區(qū)域相鄰相近，以便于進(jìn)行合并重組和經(jīng)營管理。第三種是村鎮(zhèn)銀行直接解散，實(shí)施市場化退出。該方式需要對(duì)存款人、投資人的合法權(quán)益進(jìn)行妥善安排，減少因?yàn)橥顺鼋o市場帶來波動(dòng)。第四種是主發(fā)起行通過增持旗下村鎮(zhèn)銀行股份，來加強(qiáng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的管理和治理。該方式保持村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立經(jīng)營的地位不變，對(duì)客戶服務(wù)的影響最小。

“兼并重組并不是‘一招鮮’，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)、加快發(fā)展中小銀行，應(yīng)重視中小銀行作用，采取措施防范大型銀行在非市場化的過度下沉中給中小銀行帶來的‘?dāng)D出效應(yīng)’?！倍ｍ祻?qiáng)調(diào)，金融管理部門及相關(guān)部門應(yīng)在政策上，給予中小銀行包括差別化的監(jiān)管規(guī)則、稅收政策、存款準(zhǔn)備金率等方面的政策支持。同時(shí)，對(duì)投資和管理村鎮(zhèn)銀行意愿較強(qiáng)、措施到位、風(fēng)險(xiǎn)化解成效顯著的城商行、農(nóng)商行，應(yīng)給予一定的激勵(lì)。

在李鵬飛看來，通過主發(fā)起行增持的方式，可以從一定程度上杜絕隱形股東“話語權(quán)”過大，從而干涉銀行經(jīng)營的隱患。但另一方面，主發(fā)起行也要加強(qiáng)監(jiān)管，尤其是要加強(qiáng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)際負(fù)責(zé)人的監(jiān)管。

縱觀近年來村鎮(zhèn)銀行實(shí)際負(fù)責(zé)人獲刑的案例，其中不乏董事長、行長肆意妄為，違規(guī)發(fā)放貸款的案例。以2020年中國裁判文書網(wǎng)披露的一則判決為例，時(shí)任古交市阜民村鎮(zhèn)銀行董事長劉某棟強(qiáng)行要求行長張某忠發(fā)放不合規(guī)的大額貸款，造成1.2億元不良和逾期貸款后，劉某棟又挪用銀行同業(yè)存單抵充不良填補(bǔ)漏洞。最終該行董事長、行長雙雙被判重刑入獄。

“村鎮(zhèn)銀行的董事長、行長的權(quán)力太大，想給誰貸款就給誰貸款，甚至出現(xiàn)了跨區(qū)域放款、貸款用途審核不嚴(yán)、材料造假等情況?！崩铢i飛表示，在村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控上，要尤其加強(qiáng)其內(nèi)控管理漏洞的管理。

董希淼建議，未來一段時(shí)間，我國村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組速度將加快，村鎮(zhèn)銀行數(shù)量將逐步減少。下一步，應(yīng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組出臺(tái)指導(dǎo)性意見，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行回歸本源、聚焦主業(yè)、化解風(fēng)險(xiǎn)，在服務(wù)鄉(xiāng)村全面振興、服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮積極作用。

（文中李鵬飛為化名）

（本文刊發(fā)于《中國經(jīng)濟(jì)周刊》2024年第2期）